關(guān)于冠縣2025年地方政府債務(wù)限額及

縣級(jí)預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報(bào)告

—2025年12月5日在冠縣十八屆人大常委會(huì)第三十一次會(huì)議上

冠縣財(cái)政局局長(zhǎng)   贠慶臣

主任、各位副主任、各位委員：

受縣政府委托，現(xiàn)將2025年地方政府債務(wù)限額及縣級(jí)預(yù)算調(diào)整方案（草案）報(bào)告如下，請(qǐng)予審議。

一、2025年冠縣地方政府債務(wù)限額調(diào)整方案

（一）2025年政府債務(wù)限額情況

截至目前，省財(cái)政廳分批下達(dá)我縣2025年政府債務(wù)限額14.76億元，其中2025年新增一般債務(wù)限額0.04億元、新增專項(xiàng)債務(wù)限額15.42億元；統(tǒng)籌收回我縣一般債務(wù)結(jié)存限額0.3億元、收回專項(xiàng)債務(wù)結(jié)存限額0.4億元。

上述14.76億元限額下達(dá)后，我縣政府債務(wù)限額為140.52億元，其中，一般債務(wù)限額6.92億元，專項(xiàng)債務(wù)限額133.6億元。預(yù)計(jì)2025年底我縣政府債務(wù)余額135.23億元，其中，一般債務(wù)余額6.44億元，專項(xiàng)債務(wù)余額128.79億元，嚴(yán)格控制在省財(cái)政廳核定我縣政府債務(wù)限額以內(nèi)（具體以省廳正式下達(dá)限額文件為準(zhǔn)）。

（二）2025年新增政府債券資金分配情況

新增政府專項(xiàng)債券限額15.42億元，用于項(xiàng)目建設(shè)14.5億元（其中用于鐵路專用線4億元、市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施3.63億元、保障性安居工程3.45億元、農(nóng)林水利1.99億元、文化教育1.43億元）；用于存量政府投資項(xiàng)目收尾0.9億元、用于解決拖欠企業(yè)賬款0.02億元。

二、一般公共預(yù)算調(diào)整方案

（一）一般公共預(yù)算調(diào)整原因

一是省財(cái)政廳發(fā)行我縣一般再融資債券資金用于償還以往年度債務(wù)本金支出，置換出我縣一般公共預(yù)算財(cái)力用于本級(jí)支出；二是政府性基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算有所變化；三是按照收付實(shí)現(xiàn)制記賬規(guī)則，下達(dá)部門未形成實(shí)際支出的指標(biāo)，需收回財(cái)政反映結(jié)轉(zhuǎn)，導(dǎo)致結(jié)轉(zhuǎn)下年支出增加。

（二）一般公共預(yù)算收入調(diào)整方案

原縣級(jí)總收入527551萬元，調(diào)增9949萬元，調(diào)整為537500萬元。具體為：

1.原一般公共預(yù)算收入145900萬元，調(diào)減4900萬元，調(diào)整為141000萬元。

2.原縣級(jí)轉(zhuǎn)移性收入381651萬元，增加7699萬元，調(diào)整為389350萬元。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入減少11350萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入減少20940萬元，調(diào)入資金增加39989萬元。

3.地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入增加7150萬元，其中再融資一般債券收入增加7150萬元。

（三）一般公共預(yù)算支出調(diào)整方案

原縣級(jí)總支出527551萬元，調(diào)增9949萬元，調(diào)整為537500萬元。具體為：

1.原一般公共預(yù)算支出487600萬元，調(diào)增860萬元，調(diào)整為488460萬元。

2.原縣級(jí)轉(zhuǎn)移性支出39951萬元，調(diào)增9089萬元，調(diào)整為49040萬元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出調(diào)增9089萬元。

三、政府性基金預(yù)算調(diào)整方案

（一）政府性基金預(yù)算調(diào)整原因

一是土地出讓收入有所增加；二是政府性基金上級(jí)補(bǔ)助收入增加；三是省財(cái)政廳發(fā)行我縣專項(xiàng)再融資債券資金用于償還以往年度債務(wù)本金支出，置換出我縣政府性基金財(cái)力用于本級(jí)支出；四是省財(cái)政廳發(fā)行我縣新增專項(xiàng)債券資金需安排支出。

（二）政府性基金預(yù)算收入調(diào)整方案

原縣級(jí)總收入133626萬元，增加217786萬元，調(diào)整為351412萬元，具體為：

1.原政府性基金預(yù)算收入87293萬元，調(diào)增579萬元，調(diào)整為87872萬元。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入增加6234萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入減少5800萬元，彩票公益金收入減少110萬元，污水處理費(fèi)收入減少151萬元，專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入增加406萬元。

2.原地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入增加201250萬元，調(diào)整為201250萬元。其中：再融資專項(xiàng)債券增加1050萬元，其他政府性基金債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入44000萬元，政府專項(xiàng)債券增加156200萬元。

3.原縣級(jí)轉(zhuǎn)移性收入46333萬元，增加15957萬元，調(diào)整為62290萬元。其中：上級(jí)補(bǔ)助收入增加15957萬元。

（三）政府性基金預(yù)算支出調(diào)整方案

原縣級(jí)總支出133626萬元，調(diào)增217786萬元，調(diào)整為351412萬元，具體為：

1.原政府性基金預(yù)算支出112226萬元，增加129286萬元，調(diào)整為241512萬元。其中：文化旅游體育與傳媒支出減少5萬元，農(nóng)林水支出減少1萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出增加90604萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出減少7184萬元、其他支出增加46422萬元，債務(wù)付息支出減少141萬元。

2.原轉(zhuǎn)移性支出21400萬元，增加88500萬元，調(diào)整為109900萬元。其中：調(diào)出資金增加40000萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出增加48500萬元。

四、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整方案

（一）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整原因

一是居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標(biāo)準(zhǔn)提高；二是落實(shí)增資政策導(dǎo)致機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)收入增加；三是機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移收入增加；四是由于本年收入增加，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基本養(yǎng)老金財(cái)政補(bǔ)貼減少。

（二）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入調(diào)整方案

原社會(huì)保險(xiǎn)基金收入103377萬元，增加3759萬元，調(diào)整為107136萬元。具體為：

原城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入54541萬元，增加4456萬元，調(diào)整為58997萬元。其中：財(cái)政補(bǔ)貼收入增加1456萬元，保險(xiǎn)費(fèi)收入增加3000萬元。

原機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入48836萬元，減少697萬元，調(diào)整為48139萬元。其中:基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)收入增加1050萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入減少2000萬元，轉(zhuǎn)移收入增加233萬元，其他收入增加20萬元。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出調(diào)整方案

原社會(huì)保險(xiǎn)基金支出92094萬元，增加1105萬元，調(diào)整為93199萬元。具體為：

原居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出43651萬元，增加1661萬元，調(diào)整為45312萬元。其中：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇支出增加1661萬元。

原機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出48443萬元，減少556萬元，調(diào)整為47887萬元。其中：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金支出減少621萬元；轉(zhuǎn)移支出增加65萬元。

五、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整方案

（一）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整原因

我縣縣屬國(guó)有企業(yè)受經(jīng)濟(jì)下行、房地產(chǎn)市場(chǎng)行情持續(xù)低迷影響，導(dǎo)致利潤(rùn)收入下降。

（二）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入調(diào)整方案

原縣級(jí)總收入82萬元，調(diào)減11萬元，調(diào)整為71萬元，具體為：

原國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)算70萬元，調(diào)減11萬元，調(diào)整為59萬元。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出調(diào)整方案

原縣級(jí)總支出82萬元，調(diào)減11萬元，調(diào)整為71萬元，具體為：

原轉(zhuǎn)移性支出70萬元，減少11萬元，調(diào)整為59萬元。其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出減少11萬元。

主任、各位副主任、各位委員，以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。

以上收支預(yù)算具體調(diào)整情況，詳見附件。

附件：1.2025年冠縣一般公共預(yù)算收入調(diào)整預(yù)算草案表

2.2025年冠縣一般公共預(yù)算支出調(diào)整預(yù)算草案表

3.2025年冠縣政府性基金收入調(diào)整預(yù)算草案表

4.2025年冠縣政府性基金支出調(diào)整預(yù)算草案表

5.2025年冠縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入調(diào)整預(yù)算草案表

6.2025年冠縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出調(diào)整預(yù)算草案表

7.2025年冠縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入調(diào)整預(yù)算草案表

8.2025年冠縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出調(diào)整預(yù)算草案表

9.2025年新增政府專項(xiàng)債券資金安排支出情況表