一、一般公共預算收支完成情況

（一）一般公共預算收入完成情況

1-2月份，全縣一般公共預算收入完成27310萬元，占預算的18.7%，快于時間進度2個百分點，增長9.2%，增幅列全市第四位。其中稅收收入完成20560萬元，下降10%，稅收比重為75.3%；非稅收入完成6750萬元，增長215.1%。

（二）一般公共預算支出完成情況

1-2月份，全縣一般公共預算支出完成74342萬元，占預算的15.2%，慢于時間進度1.5個百分點，增長7.5%。其中民生支出完成60032萬元，占一般公共預算支出的比重為80.8%。

（三）鄉鎮（街道）收入完成情況

1-2月份，全縣鄉鎮（街道）一般公共預算收入完成14504萬元，下降11.8%。從收入增幅來看，全縣僅有3個鄉鎮（街道）實現正增長，分別是柳林鎮15.1%、崇文街道10.5%、清泉街道8.7%，其余鄉鎮（街道）均有不同程度的下降，其中降幅較大的有辛集鎮50.4%、范寨鎮52.6%、蘭沃鄉62.9%。從收入目標完成情況來看，達到序時進度的鄉鎮（街道）有7個，完成進度較高的鄉鎮（街道）有柳林鎮21.8%、經濟開發區19.5%、桑阿鎮19.5%，完成進度較低的鄉鎮（街道）有萬善鄉11.9%、定遠寨鎮11.2%、梁堂鎮9.6%。

（四）第一季度預計完成情況

第一季度一般公共預算收入預計完成36670萬元，占預算的25.1%，與時間進度同步，下降4.5%。其中稅收收入完成25270萬元，下降12.4%，非稅收入完成11400萬元，增長19.4%。

二、綠色收入工作情況

今年以來，按照縣委、縣政府統籌安排，財政、稅務、公安、綜合執法、水利、環保等部門持續開展環保稅、水資源稅清繳工作。一是強化監管。開展多部門聯合行動，通過加強偷采超采水資源監控和取排不符情況分析，對用水企業進行現場勘察，及時查封企業暗井，核定取用水量，征繳水資源稅。今年來已查封暗井50余眼，累計查補入庫水資源稅35萬元。二是加強稅收政策宣傳培訓。結合我縣便民春風辦稅行動，積極組織納稅人進行環境保護稅、水資源稅政策宣講培訓，針對不同行業納稅人有重點的進行輔導培訓，切實提高納稅人滿意度、遵從度。三是制定綠色稅收攻堅實施方案，進一步細化部門分工，明確攻堅目標，提高各級各單位聯合執法力度、信息共享水平和綜合治理能力。

截至目前，我縣綠色稅收實現收入463萬元，同比下降57萬元，其中水資源稅完成321萬元，下降163萬元，主要原因為查補水量減少，如冠縣瑞祥生物科技開發有限公司，今年核定取用水量較同期減少13.29萬立方米，稅款差額184萬元；環境保護稅完成142萬元，受限于行業等原因，環境保護稅體量較小。

下一步，各部門要嚴格按照《攻堅實施方案》要求，進一步提高政治站位，將綠色稅收的征繳工作當做一項重點任務來抓。牽頭部門要立足自身職能，錨定工作目標，強化征管手段，密切與其他部門的銜接配合，共同推動綠色稅收工作取得新的突破。

三、財政運行存在的問題

（一）財政收入增速放緩，完成年初目標難度較大。今年來，我縣持續發揮財稅專班作用，加強部門間的協同聯動，狠抓綠色稅收，取得了一定的效果和成績。1月份一般公共預算收入增幅16.6%，在全市8縣（市、區）中排名第一，但2月份起增幅開始下降，僅增值稅下降35.2%，減收3985萬元，3月份預計為負增長。主要原因是去年同期緩稅政策到期帶來稅收增長和麗水豪庭項目轉讓形成的一次性稅收，在沒有新的收入增長點的情況下，實現財政收入增長目標難度較大。

（二）收支矛盾依然尖銳。財政收入增長放緩的同時，各類民生保障政策、工資發放、政府專項債券還本付息等支出壓力不減，財力的增長遠遠跟不上剛性支出增長的需要。土地出讓收入放緩，目前入庫金額僅為去年年底緩繳款項，完成全年土地收入目標難度較大。

（三）國債項目進度較慢。2023年底，我縣抓住發行新增國債機遇，爭取新增國債資金13.68億元，資金規模在全市排名前列。但項目進展較慢，目前資金支出為零，新增國債資金帶動需求、加快經濟發展的作用未能實現。資金長時間未支出導致我縣庫款規模較大，不利于向上爭取庫款。

（四）鄉鎮（街道）收入下降幅度較大。全縣鄉鎮（街道）整體收入呈下降形勢，且下降幅度較大。1-2月份，鄉鎮（街道）一般公共預算收入下降11.8%，僅有3個鄉鎮（街道）實現正增長，僅有4個鄉鎮（街道）收入完成500萬元以上。鄉鎮組織收入的積極性有所下降。抓收入的緊迫感不強、方法不多。

四、下步工作措施

（一）加大收入組織力度，全力實現收入目標。各級各部門要提高政治站位，清醒認識財政收入面臨的嚴峻形勢，將組織收入作為首要政治任務抓實抓細。加快土地出讓進度，自然資源部門要提早謀劃，科學制定出讓計劃，合理安排土地出讓時序和節奏，提高出讓效率。各涉稅部門提高協同作戰能力，用好專班機制，錨定年初目標，牢牢把握組織收入的主動權，抓大不放小。各非稅執收單位加大非稅征收力度，認真查找征管工作中的薄弱環節和增收突破口。各鄉鎮（街道）緊盯收入目標，合理分解、以月保季、以季保年，在穩定固有稅源的同時，轉變思路，積極尋求新的稅收來源，在推動土地增減掛上多想辦法，保障收入增長。

（二）加大向上爭取力度。各部門緊盯政策導向和資金投向，主動謀劃，積極對接，加大對扶持政策的梳理和研究，找準上級政策與我縣發展實際的結合點，提高項目資金申報的有效性和精準性，堅持早對接、勤匯報、爭主動，及時獲取最新政策信息和資金投向，全力爭取上級政策和資金的支持，最大限度挖掘政策紅利。

（三）習慣“過緊日子”。面對當前日益趨緊的經濟形勢和庫款保障壓力，各級各部門要習慣“過緊日子”，進一步壓減一般性支出，嚴格控制公車購置、新增辦公設備、外出培訓等支出，對一些不具備實施條件的項目及時收回。扎實開展事前績效評估，擴大預算評審范圍，落實縣級項目績效評價末位淘汰制，真正做到“小錢小氣，大錢大方”，把該省的省下來，不該花的不亂花，把有限的資金用到保“三保”、保重點、落實縣委縣政府重大決策部署上來。